Η Κύπρος έχει υιοθετήσει το Κοινό Πρότυπο Αναφοράς (CRS). Αυτό σημαίνει ότι οφείλουμε να αποκαλύπτουμε πληροφορίες για τους λογαριασμούς που τηρούν με την Ελληνική Τράπεζα κάτοικοι χωρών που έχουν υιοθετήσει το CRS.
Η Κύπρος συνεργάζεται με τις ΗΠΑ στον τομέα της φορολογικής συμμόρφωσης. Με βάση τον Νόμο περί Φορολογικής Συμμόρφωσης Αλλοδαπών Λογαριασμών
(FATCA), οφείλουμε να αποκαλύπτουμε λογαριασμούς που τηρούν με την Ελληνική Τράπεζα πολίτες και εταιρείες των ΗΠΑ. Για σκοπούς συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις αυτές, ενδέχεται να σου ζητήσουμε να παρέχεις στοιχεία όπως η χώρα διαμονής σου ή ο αριθμός της φορολογικής σου ταυτότητας.
Είμαστε εγγεγραμμένοι στην κατηγορία FATCA Model 1 IGA. Ο Παγκόσμιος Ενδιάμεσος Αριθμός Ταυτοποίησης (GIIN) μας είναι 7THJLM.00000.LE.196
Το FATCA υποχρεώνει τα Πιστωτικά Ιδρύματα να υποβάλλουν στις Κυπριακές Φορολογικές Αρχές στοιχεία αναφορικά με λογαριασμούς που υπόκεινται σε υποβολή πληροφοριών όπως αυτά καθορίζονται στη διακρατική συμφωνία, για την εφαρμογή του FATCA.
Το CRS υποχρεώνει τα Πιστωτικά Ιδρύματα που διέπονται από το CRS να υποβάλλουν στις Κυπριακές Φορολογικές Αρχές στοιχεία αναφορικά με λογαριασμούς που υπόκεινται σε υποβολή πληροφοριών.
Σε περίπτωση που δηλωθεί από πελάτη φορολογική κατοικία εκτός της Κυπριακής Δημοκρατίας, τότε η Ελληνική Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ δύναται να υποβάλει στοιχεία και πληροφορίες που σχετίζονται με τους λογαριασμούς του εν λόγω πελάτη στις Κυπριακές Φορολογικές Αρχές και οι Κυπριακές Φορολογικές Αρχές δύναται να ανταλλάξουν τέτοιες πληροφορίες με τις φορολογικές αρχές άλλων χωρών στις οποίες μπορεί ο πελάτης να είναι φορολογικός/οι κάτοικος/οι, νοουμένου ότι οι χώρες αυτές έχουν συνάψει συμφωνίες για ανταλλαγή πληροφοριών χρηματοοικονομικών λογαριασμών.
